ЗАРУБІЖНИЙ ДОСВІД РЕГУЛЮВАННЯ ВІДНОСИН У СФЕРІ ФІНАНСОВОГО КОНТРОЛЮ ТА МОНІТОРИНГУ З МЕТОЮ ПРОТИДІЇ ТІНІЗАЦІЇ ЕКОНОМІКИ
Ключові слова:
фінансовий контроль та моніторинг, зарубіжний досвід, тінізація економіки, протидіяАнотація
Здійснено аналіз особливостей організації системи державного фінансового моніторингу в зарубіжних країнах. Досліджено зарубіжний досвід щодо нормативно-правового та організаційного забезпечення функціонування суб’єктів фінансового контролю та моніторингу з метою протидії тінізації економіки з подальшим формуванням напрямів практичного застосування у сфері економічної безпеки України.
Посилання
1. Cтратегічні пріоритети детінізації економіки України у системі економічної безпеки: макро- та мікровимір : монографія / за ред. Черевка О. В. – Черкаси : ПП Чабаненко Ю.А., 2014. – 442 с.
2. Валютне регулювання та контроль // Необхідність боротьби з «брудними» грошима» [Електронний ресурс] – Режим доступу : http://posibniki.com.ua/post-71-vidmivannyagroshey-cherez-bankivsku-siste-mu-ta-viyavlennya-ioh.
3. Бандурка О. М. Протидії тінізації економіки України / О. М. Бандурка // Сучасні проблеми фінансового моніторингу : зб. матеріалів IV Всеукраїнської науково-практичної конференції (10 квітня 2015 р.). – Х. : ХНЕУ ім. С. Кузнеця, ТО Ексклюзив, 2015. – С. 3-6.
4. Піхоцький В. Ф. Система державного фінансового контролю в Україні: концептуальні засади теорії та практики : автореф. дис. ... д-ра екон. наук : 08.00.08 / Піхоцький Володимир Федорович ; Львів. нац. ун-т ім. Івана Франка. – Львів, 2015. – 40 с.
5. Моспаненко І. В. Світовий досвід організації системи державного фінасового моніторингу / І. В. Моспаненко, І. І. Бондаренко // Наукові праці : науково-методичний журнал. Вип. 230, т. 242. Державне управління / ред. : Л. П. Клименко, М. С. Іванов. – Миколаїв : МДГУ ім. П. Могили, 2014. – С. 91-94.
6. Прутська О. О., Юрчик І. Б. Заходи державної протидії тіньовій економічній діяльності в Україні / О. О. Прутська, І. Б. Юрчик [Електр. ресурс]. – Режим доступу : http://www.nbuv.gov.ua/portal/Soc_gum/aprer/2009_5_1/55.pdf.
7. Кваша Т. Досвід окремих країн стосовно напрямів детінізації економіки / Т. Кваша, О. Попов // Науково-технічна інформація. – 2006. – № 2. – С. 10-15.
8. Живко З. Б., Ревак І. О., Живко М. О. Контрольно-ревізійна діяльність : навч. посібник. – К. : Алерта, 2012. – 496 с.
9. Мунтіян В. І. Економічна безпека України : монографія / В. І. Мунтіян. – К. : Вид-во НІСД при Президентові України, 1999. – 457 с.
10. The Financial Times, 09.06.2011 «Europe: Hidden economy».
11. European Security: a common security concept of the 27 WEU // WEU Council of Ministers. – Madrid, 1995, 14 November.
12. Онищенко С. В. Міжнародний досвід боротьби з тінізацією економіки в умовах глобалізації / С. В. Онищенко, І. Е. Лапінський // Ефективна економіка. – 2013. – № 2 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://nbuv.gov.ua/UJRN/efek_2013_2_76.
13. Данилишин Б. М. Макросистемна еволюція української економіки : монографія / Данилишин Б. М., Микитенко В. В. – У 2-х т. – К. : РВПС України НАН України, Вид-во ЗАТ «Нічлава», 2008. – Т. 2. – 210 с.
14. Микитенко В. В. Економічна безпека промисловості: цільовий функціонал та технології управління : монографія / Микитенко В. В., Демешок О. О. / за наук. ред. докт. екон. наук, проф. Микитенко В. В. – Київ, ДУ «Інститут економіки природокористування та сталого розвитку НАН України», МНТУ ім. академіка Юрія Бугая МОНмолодьспорту України, 2012. – 650 с.
15. Алімов О. М. Національна парадигма сталого розвитку України : препринт / О. М. Алимов, І. К. Бистряков, В. В. Микитенко, М. А. Хвесик та ін. / за заг. ред. д.т.н., проф. заслуженого діяча науки і техніки України Б. Є. Патона. – К. : Державна установа «Інститут економіки природокористування та сталого розвитку НАН України», 2012. – 72 с.
16. Ustawyzdnia 16 listopada 2000 r. Oprzeciw działani upraniupienię dzyoraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2003 r. Nr 153, poz. 1505 zpóźn. zm.) – [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.giif.wortalszkoleniowy.pl/witamy.html.
17. Прошунин М. М. Зарубежные подразделения финансовой разведки: понятие и виды / М. М. Прошунин // Проблемы укрепления законности и правопорядка: наука, практика, тенденции : сб. науч. тр. – Вып. 2 / редкол. : В. М. Хомич [и др.] ; Науч.-практ. центр проблем укрепления законности и правопорядка Генеральной прокуратуры Респ. Беларусь. – Минск : БГУФК, 2009. – С. 70-77.
18. Офіційний сайт NCIS / ECU [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.ncis.co.uk.
